Il saldo a stralcio è una transazione bonaria che permette la negoziazione dei debiti tra un privato e la banca o società finanziaria, in caso di posizioni di sofferenza economica o di contenziosi.

Tale strumento permette al debitore di chiudere la propria posizione di debito versando una somma inferiore rispetto al totale dell’importo residuo che dovrebbe corrispondere alla banca o alla finanziaria. Il creditore attraverso questo accordo, accetta di ridurre una certa percentuale di debito che si ha nei suoi confronti.

In questo caso la banca o la società finanziaria preferisce avere subito il rientro di una parte del debito, anziché intraprendere una più lunga e incerta procedura giudiziale di recupero del credito, con il rischio di non riavere indietro né l'intero capitale concesso a titolo di finanziamento né le spese e gli interessi.

Una delle principali caratteristiche è rappresentata dal fatto che la banca o la società finanziaria pretende in genere, l'immediato pagamento della somma in un’unica soluzione, ma spesso è possibile raggiungere anche un accordo per la definizione della posizione anche in diverse tranche concordando pagamento dilazionato o a rate.

Il debitore, può saldare il suo debito con una riduzione che può toccare anche il 30 o 40% della somma totale. Ciò comporta, di conseguenza, una riduzione molto consistente.

Il creditore concorda di accettare la somma inferiore rispetto a quella pattuita in un primo momento, con il vantaggio di:

• evitare l'azione in giudizio per recuperare gli insoluti dei debitori (operazione difficile da risolvere), acconsentendo quindi una sorta di "sconto" sugli importi dovuti;
• incassare subito l'importo dovuto (aspetto senza dubbio da non sottovalutare).

La chiusura a saldo e stralcio dei debiti è una procedura molto complessa, sono indispensabili esperienza e “potere di negoziazione”, bisogna conoscere le disposizioni di legge in materia legale e amministrativa, avere buoni contatti e relazioni maturate ed alimentate nel lungo periodo, conoscere le dinamiche bancarie e finanziarie, oltre a programmare le corrette strategie da seguire.